Uzgodnienie bankowe i oznaczanie operacji

Czym jest uzgodnienie bankowe?

Uzgodnienie bankowe, nazywane też „oznaczaniem konta”, służy do sprawdzania i zatwierdzania ewidencji, aby wykrywać i eliminować błędy oraz rozbieżności ze stanem faktycznym.

Uzgodnienie polega na oznaczaniu każdej operacji w Twojej ewidencji na podstawie wyciągu bankowego z Twojego banku: wyciąg odzwierciedla operacje, które rzeczywiście miały miejsce, więc pozwala sprawdzić, czy każda z nich jest też w Twojej ewidencji (ta sama kwota, ten sam odbiorca i tak dalej).

Dlatego na początku każdego miesiąca, po otrzymaniu wyciągu bankowego, uzgadniasz konta: gdy operacje zostaną oznaczone, a uzgodnienie zakończone, nie można ich już zmienić.

Jakie korzyści daje uzgodnienie bankowe?

Uzgodnienie bankowe, czyli oznaczanie operacji, daje Twojej ewidencji wiele korzyści:

• Nie ma rozbieżności między Twoją ewidencją a stanem faktycznym.
• Każdy błąd i każde pominięcie są systematycznie wykrywane.
• Możesz prowadzić w ewidencji „operacje rezerwowe” (przygotowanie na przyszłe wydatki) i mimo to uzgadniać ewidencję z rachunkiem bankowym. Takie operacje rezerwowe nigdy nie są oznaczane i nie zakłócają uzgodnień.
• Gdy operacja zostanie oznaczona, a więc uzgodniona, nie można jej już zmienić ani usunąć: minione operacje są zatwierdzone i niezmienne, co wyklucza przypadkowe zmiany.

Jak uzgodnić rachunek bankowy?

O tym, jak wykonać lub cofnąć uzgodnienie bankowe, przeczytasz na stronie pomocy Oznaczanie i uzgadnianie rachunku bankowego.