Đối chiếu ngân hàng và đánh dấu giao dịch

Đối chiếu ngân hàng là gì?

Đối chiếu ngân hàng, còn gọi là «đánh dấu một tài khoản», dùng để kiểm tra và xác nhận sổ sách của bạn nhằm phát hiện và ngăn ngừa mọi sai sót hay sai lệch so với thực tế.

Đối chiếu là việc đánh dấu từng giao dịch trong sổ sách của bạn dựa trên sao kê tài khoản do ngân hàng cung cấp: bản sao kê phản ánh những giao dịch đã thực sự phát sinh, nhờ đó bạn kiểm tra được rằng mỗi giao dịch đều có trong sổ sách cá nhân của mình (cùng số tiền, cùng đối tác, v.v.).

Như vậy, vào đầu mỗi tháng, khi nhận được sao kê tài khoản ngân hàng, bạn tiến hành đối chiếu sổ sách của mình: sau khi các giao dịch đã được đánh dấu và việc đối chiếu đã hoàn tất, chúng không thể sửa được nữa.

Đối chiếu ngân hàng mang lại lợi ích gì?

Việc đối chiếu ngân hàng, hay đánh dấu giao dịch, mang lại nhiều lợi ích cho sổ sách của bạn:

• Không có chênh lệch giữa sổ sách của bạn và thực tế.
• Mọi sai sót hay bỏ sót đều được phát hiện một cách có hệ thống.
• Bạn có thể giữ các «dòng dự phòng» (để chuẩn bị cho các khoản chi trong tương lai) trong sổ sách mà vẫn tiếp tục kiểm tra sổ sách với tài khoản ngân hàng của mình. Các dòng dự phòng này không bao giờ được đánh dấu và không làm ảnh hưởng đến việc đối chiếu.
• Một khi giao dịch đã được đánh dấu, tức là đã đối chiếu, nó không thể sửa và cũng không thể xóa được nữa: các giao dịch trong quá khứ của bạn đã được xác nhận và không thay đổi, nhờ đó tránh được mọi rủi ro thao tác nhầm.

Thực hiện đối chiếu ngân hàng như thế nào?

Để biết cách thực hiện hoặc hủy một lần đối chiếu ngân hàng, hãy xem trang trợ giúp Cách đánh dấu hoặc đối chiếu một tài khoản ngân hàng.